1、人体摄影艺术与技巧如下、把主要表现对象拍成特写或接近于特写的中景，这就要求从近距离拍摄，画面范围只是一个小空间。

1、会计凭证处理的实战技巧　　你知道会计如何做账吗?你对会计做账技巧了解吗?下面是我为大家带来的会计凭证处理的实战技巧，欢迎阅读。

2、一填表注意事项　　摘要根据实际情况该详细的详细，该模糊的模糊的。

3、某些凭证应从中间科目过账，以便查账、统计。

4、如现款销售，也从"应收账款"过一下发放工资或福利，通过"应付职工薪酬"过一下。

5、错误凭证调整或冲销应在原始凭证备注说明。

6、替票问题的处理。

7、凭证附件的张数如何计算。

8、记账凭证附件张数计算的原则是、没有经过汇总的原始凭证，按自然张数计算经过汇总的原始凭证，每一张汇总单或汇总表算一张，因为原始凭证张数已在汇总单的"所附原始凭证张数"栏内已作了登记。

9、二原始凭证丢失的处理方法　　从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开具单位盖有公章的证明，并注明原来凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位批准后，才能代作原始凭证。

10、如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位批准后，代作原始凭证。

11、三票据审核后的.处理　　视情况而定，有退回、报销、作废三种情况、①退回、单据不齐(应附而未付)、签字不全，退回报销人补充完善。

12、②报销、完全符合要求则直接报销如果单据齐全，签字齐备，只是个别票据不能报销，则不能直接涂改报销金额，也不应退回报销人重新填报、重新走签字流程，而应在报销单上写"核报金额XX元"后报销。

13、③作废、如果报销人弄虚作假，经核实后，则直接作废，不予报销。

14、四几个单位共担电费和物业代收电费的处理　　公司与其他企业、个人共用水电的，可凭租赁合同、共用水电各方盖章(或签字)确认的水电分割单、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。

15、水电费由物业公司代收且无法单独取得发票的，凭物业公司出具的水电费使用记录证明、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。

16、否则，在所得税汇算清缴时，税务不会允许税前扣除。

17、那么，会计人该怎样整理会计凭证呢?　　财务的记账过程，就是一个对单据进行整理、归纳、分类、定性的过程。

18、每一笔经济业务的发生，在财务上反映为单据的书面记载。

19、单据的填写和单位的各个部门有关，财务部门需要根据单位制定的财务制度，对单据的使用、填开等做出详尽的要求。

20、而对单据的整理等工作，则是财务人员必须谙熟的基本功之一。

21、一会计凭证的分类　　会计凭证主要分为原始凭证和记账凭证，常用原始凭证有因具体业务发生所开具或收到的发票、各单位自制的入(出)库单、工资表以及印制填写的费用报销单、支出凭单、借款单等。

22、记账凭证是根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类并确定会计分录而填制的凭证。

23、二原始凭证的粘贴要求　　财务部负责人应制定并规范单位财务制度，事先派专业人员指导各部门对各类票据正确填开。

24、原始票据的粘贴是一项日常化的工作，所有票据一般使用液体胶水粘牢左方的票头，把发票纸张大小相同、票面金额相同的粘在一起，多张纸张小的先粘贴到印制的报销单据粘贴单上，从右至左，两张票据不完全重合，便于翻找核对金额。

25、三记账凭证的整理要求　　一笔款项在支付或一项经济业务发生后，票据传递到财务记账人员手中，出纳据以记账并做到日清月结，负责编制记账凭证的财务人员检查单据是否保持完好、整齐，对经济业务性质相同的归放在一张记账凭证里，并予以编号。

26、每个单位从管理角度出发，在核算各项支出时一般会分部门核算，在填制记账凭证前，可以将同一部门的相关单据搁放在一起，简化工作量。

27、记账凭证编制完成后，负责凭证审核岗位的财务人员对每张凭证逐一审核。

28、记账凭证的打印一般在凭证审核完成之后，连续打印，使用专用配套纸张。

29、打印后与对应的原始凭证粘贴在一起，注意一般是将左上角粘牢即可，不必将纸张左侧全部粘紧，对于原始凭证较多的，可以不进行粘贴，折叠整齐，顺序放置，然后用回形针别紧，装订时再一并装订。

1、日期填写    日期一般在“支出凭单”字样的下面一栏，领款人需依据业务发生的具体时间进行详尽、如实填写，比如2018年06月01日；。

2、即付款    很多小伙伴或许不清楚即付的含义，其实就是让您填写此次领款的事由，比如购买xx设备款，缴纳xx费用款，或xx项目费用款等等，款项填写尽量简洁明了，具体名目可在后续单据中添加；。

3、金额填写    注意“计人民币”后横线上要用大写，比如费用为538元，应写作：伍佰壹拾贰圆叁角捌分，若金额有角和分，后可不用写“整”字；￥后的横线上小写，即538元；。

4、领款人    此处填写领取款项人的名字，若帮他人代办也是要填写被帮者的名字，千万不要弄错；。

5、附加内容   有些单位还要求填写者在“领款人”下方标注身份证号码、电话等信息以进一步核实凭单的真实性，提高凭单的效力，若没有具体要求则可不写；。

6、注意事项    首先注意凭单填写时字迹要工整便于识别，业务要符合财务制度，领款数额要与其后的单据款项额一致；其次大写金额书写要规范，不要出现错别字，行文有错误之处应换一张单据重新填写，不宜有修改痕迹，填写完成后可交有经验的同事帮忙审查下，无误后再交到财务办理。。

1、日期填写    日期一般在“支出凭单”字样的下面一栏，领款人需依据业务发生的具体时间进行详尽、如实填写，比如2018年06月01日；。

1、日期填写    日期一般在“支出凭单”字样的下面一栏，领款人需依据业务发生的具体时间进行详尽、如实填写，比如2018年06月01日；。

1、是的，每个公司一般都印制有各自的支付凭证，若没有印制，可以到文具店购买格式通用的会计支付凭证，支付凭证按照业务内容及发票等原始附件如实填写(发票等相关原始凭证粘贴在该凭证后面)，并经公司相关领导及财务部门在该凭证上审批并签署，后到出纳处报销。

2、完结后出纳将该凭证提交会计进行做账。

1、一。

2、将单据扫描，保存为图片备用。

3、(照相也可以)二。

4、打开WORD,-开始--页面设置--纸张--选择纸张大小自定义，输入凭证的大小。

5、三。

6、插入凭证图片，布满整个页面。

7、设置图片格式为浮于文字下方。

8、四。

9、在填写位置插入文本框，在文本框里面输入打得内容就可以了。

10、五。

11、用几张凭证调试下页边距，选择合适的页边距，保存。

12、六。

13、打印时，记得把背景图片删除。

14、这是比较笨的方法，设置第一次比较麻烦。

15、希望你能用上。

1、一。

2、将单据扫描,保存为图片备用。

3、(照相也可以)二。

4、打开WORD,-开始--页面设置--纸张--选择纸张大小自定义,输入凭证的大小。

5、三。

6、插入凭证图片,布满整个页面。

7、设置图片格式为浮于文字下方。

8、四。

9、在填写位置插入文本框,在文本框里面输入打得内容就可以了。

10、五。

11、用几张凭证调试下页边距,选择合适的页边距,保存。

12、六。

13、打印时,记得把背景图片删除。

14、这是比较笨的方法,设置第一次比较麻烦。

15、希望你能用上。

1、财务可以在支出凭单上的备注栏做备注，但如果是增值税发票发票内容栏则只能按照规定的字数填写。